El día 14 de marzo, por unanimidad, el Senado de la Nación aprobó la ley que reforma el Sistema Nacional de PLAyFT, publicada hoy en el Boletín Oficial de la República Argentina (Ver texto completo Ley N° 27.739).
Es importante recordar que la Ley N°25.246 -ahora modificada- fue promulgada en el año 2000, y recién tuvo una reforma relevante en el año 2011. De allí lo destacable de esta nueva ley: se trata de la primera modificación sustancial del sistema de PLAyFT de los últimos trece años.
Las modificaciones introducidas se encuentran alineadas con los Estándares Internacionales vigentes y los riesgos identificados en la primera Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Activos.
Como ejes principales se pueden señalar:
- Modificaciones al Código Penal, con aumento del monto de la condición objetiva de punibilidad de $300.000 a 150 Salarios Mínimos Vitales y Móviles (SMVM); incorporación de tipos penales previstos en Convenciones Internacionales vigentes en el país al tipo penal de terrorismo y un nuevo tipo penal que condena el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva; entre otros agregados.
- Incorporación de nuevos “sujetos obligados” ante la Unidad de Información Financiera, destacándose (por la relevancia de la operatoria del sector en nuestro país) los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV). También se incorporan a: proveedores no financieros de crédito, agentes depositarios centrales de valores negociables o entidades registradas para recibir depósitos colectivos de valores negociables, abogados y proveedores de servicios societarios y fiduciarios, que realicen determinadas actividades.
- Creación de un Registro de PSAV a cargo de la Comisión Nacional de Valores (CNV) en su carácter de autoridad de aplicación.
- Creación de un Registro centralizado de Beneficiarios Finales, que tendrá como autoridad de aplicación a la AFIP y reunirá información adecuada, precisa y actualizada de todos los beneficiarios finales activos del país en un único registro nacional.
- Modificaciones al régimen administrativo sancionador, con una gama de sanciones más amplia y montos más elevados.
Todos estos constituyen aspectos fundamentales para el fortalecimiento del Sistema Nacional de PLAyFT. Más aún, considerando la visita in situ del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) a nuestro país, en la cual el equipo evaluador analizará el cumplimiento técnico y la efectividad de los estándares internacionales.